Справка по форме 2-НДФЛ часто запрашивается в банках и других учреждениях, особенно если они связаны с лизингом или кредитованием. Это способ подтвердить свою платежеспособность и отсутствие задолженности по налоговым выплатам. Разберемся, какая информация содержится в документе, как его получить, как правильно заполнить и в чем разница с похожими формами.
Что такое справка 2-НДФЛ
Наверное, кому-то уже приходилось сталкиваться с тем, что необходимо заказать справку 2-НДФЛ. Так что же это такое?
2- НДФЛ – это документ, форма справки, содержащая информацию о общем количестве заработанных денег за какой-то определенный период времени. Также в ней отражено, сколько налогов человек оплатил с этого дохода.
«НДФЛ» расшифровывается как «налог на доходы физических лиц». Этот документ предоставляет информацию о материальном положении человека конечным пользователям, показывает ежемесячную оплату труда, а также иные начисления. Такая справка выдается работодателем.
На данный момент как таковой справки 2-НДФЛ нет, но вместо нее вы сможете получить справку нового образца – 6-НДФЛ. В приказе имеются разработанные к ней рекомендации. Больших изменений в справке нового образца не произошло. Так, например, содержание заполняемых полей осталось неизменным.
Зачем нужна справка 2H2-НДФЛ
Разберемся, для чего нужна справка 2-НДФЛ. Причины для ее получения могут быть следующими:
- Справка о подтверждении своего заработка бывает нужна в самых разных случаях. Например, для того чтобы получить налоговый вычет с лечения, с крупной покупки, такой как автомобиль, жилье, а также оплата обучения детей. Благодаря такой справке вас освободят от части налогов.
- Необходима справка 2-НДФЛ и для получения кредита. Этот документ подтвердит вашу платежеспособность и возможность возвращать деньги. Эта справка обязательна при оформлении ипотеки или взятии крупной суммы денег.
- Также справку могут потребовать при трудоустройстве на новую работу для бухгалтерии. Это необходимо для того, чтобы была возможность предоставить справку о подоходных налогах и будущих вычетах.
- Граждане сталкиваются с ситуацией опеки над ребенком или усыновления. Такая справка необходима для установления дохода опекуна.
- Иногда справка 2-НДФЛ бывает нужна, чтобы подтвердить статус безработного в центре занятости населения. Это даст возможность получать пособие по безработице.
- Справку о доходах предоставляют и в консульство, чтобы оформить визу для заграничной поездки.
- Гражданам для установления размера пенсии также нужна справка о доходах.
- Справка о налоговых вычетах физических лиц предоставляется и для получения выплат за больничный лист или декретный отпуск.
- Участие в суде: решение спорных ситуаций, например, назначение пособий на детей – алиментов.
У кого можно получить справку 2-НДФЛ
Справку 2-НДФЛ можно получить удобными для вас способами:
- Согласно статье 62 ТК РФ, справку получают у работодателя. Для этого вам потребуется написать заявление на имя руководителя предприятия или в бухгалтерию на имя главного бухгалтера. В нем указывается период, за который нужна данная информация. Цель получения справки не требует расшифровки. Работодатель обязан предоставить справку о доходах не позднее 3 рабочих дней с момента обращения.
- Получение справки 2-НДФЛ через портал «Госуслуги». Для этого необходимо иметь подтвержденную учетную запись на портале. Войдя в личный кабинет, вы найдете раздел «Справки и выписки». Найдите услугу «Справка о доходах по форме 2-НДФЛ». Этот документ будет отображен в электронном виде, но при необходимости его можно распечатать. Для граждан эта услуга предоставляется абсолютно бесплатно.
- Получить справку о доходах по форме 2-НДФЛ можно на сайте Федеральной налоговой службы через свой личный кабинет. В этом случае также будет нужна подтвержденная учетная запись на «Госуслугах». Нужно найти раздел «Налог на доходы физического лица». В подпункте «Сведения о доходах 2-НДФЛ» выбираем необходимый промежуток времени. Данный документ предоставляется в виде файлов в формате .pdf и .xml, подписанных электронной подписью ФНС России. Услуга для граждан бесплатна.
Справку за прошлый год о налоге на доходы физических лиц, заказанную через портал «Госуслуги» или сайт Федеральной налоговой службы (ФНС), вы получите не ранее 1 апреля текущего года.
Как сделать неработающему справку
Для получения справки официально не работающему гражданину необходимо обозначить источник его дохода. Например, студент получает стипендию, неработающий – пособие по безработице. Эти данные требуют подтверждения в соответствующих местах: центре занятости населения, деканате ВУЗа и т.д.
Частые ошибки при заполнении справки 2-НДФЛ
Заполнять справки следует в соответствии с рекомендациями по заполнению формы 2-НДФЛ «Справка о доходах физических лиц за 20__ год», утвержденными приказом ФНС России от 17.11.2010 № ММВ-7-3/611 (ред. от 14.11.2013). Исправления ошибок в заполнении не допускаются. В этом случае заявление необходимо переписать.
По этой причине необходимо знать как выглядит справка по форме 2-НДФЛ. Допустимо также изучить образец документа в сети.
Рассмотрим часто допускаемые ошибки при заполнении:
- Неправильное написание паспортных данных, неверное написание фамилии, имени или отчества человека, заполнившего справку.
- Возникают ошибки при заполнении поля «Статус налогоплательщика».
- Нет подписи налогового агента, заполнявшего документ.
- Заполнять документ и подписывать его следует только авторучкой синего цвета (черный цвет не допускается).
- Ставка налогообложения не соответствует статусу налогоплательщика.
- Постановка печати не перекрывает подпись гражданина и ставится в специально отведенном месте (не допускается произвольная постановка печати).
- Частая ошибка – неправильный формат даты. Правильно вносить месяц/день/год, а не наоборот день/месяц/год.
- Несоответствие кода дохода.
- Неправильное оформление поля «Признак» справки.
- Написание кода ОКТМО, которое не соответствует ему на той территории, где находится организация или ее подразделение.
Различия между 2-НДФЛ и 3-НДФЛ
Иногда граждане ошибаются в назначении справок 2-НДФЛ и 3-НДФЛ. В чем же их отличие? Справка 2-НДФЛ – справка о доходах за какой-то отчетный период и суммы уплаченного с них налога. В эту справку также внесены данные налогового агента, размер его дохода, отражены вычеты, которые полагаются сотруднику.
Справка 3-НДФЛ – это налоговая декларация. Она содержит данные о подоходном налоге. В зависимости от разных ситуаций в ней даны сведения о доходах и заявленных вычетах.
Эта справка нужна для получения вычетов по подоходному налогу, которые предусмотрены статьями 218-221 НК РФ, для регистрации всех имеющихся доходов, с которых должен был выплачен налог, но этого из-за каких-то причин не произошло.
Отсюда следует, что справка, полученная от своего работодателя на производстве о доходах гражданина и его вычетах (2-НДФЛ) – первична. А справка 3-НДФЛ станет вторичной, так как удержание подоходного налога невозможно без официальных доходов. Из этого следует, что невозможно подать декларацию на налоговые вычеты.
Если говорить простым языком, то 3-НДФЛ – это декларация на полученные доходы, которые никак не относятся к основной работе гражданина. Также декларацию самостоятельно заполняет налогоплательщик, полагаясь на свой честный гражданский долг. Подача декларации должна быть осуществлена в течении одного года.
Так, например, доход от продажи недвижимости, крупные выигрыши, доходы от инвестиций не будут учитываться в справки по форме 2-НДФЛ. Учет этих объектов будет внесен в справку по форме 3-НДФЛ.
Подробнее ознакомиться можно в:
- Ст. 62 ТК РФ
- Приказ ФНС России от 17.11.2010 № ММВ-7-3/611.
- Письмо ФНС от 09.08.2016 № ГД-4-11/14515.
- Письмо ФНС от 29.12.2017 № ГД-4-11/26889.
- Официальный сайт ФНС России.
Справка 2-НДФЛ для ипотеки: что это, зачем она нужна банкам и где ее взять
В настоящее время люди часто прибегают к ипотечному кредиту, то есть взятию в долг крупной суммы денег у банка на продолжительный срок. Для надежности банки предлагают собрать необходимый пакет документов, в числе которых имеет место справка по форме 2-НДФЛ. Этот документ очень важен для принятия решения о выдаче ипотечного кредита, так как он отражает информацию о наличии работы у заемщика, о его доходах, отчислениях в ФНС. Обработав данную справку, заемщику могут отказать в получении крупной суммы денег. Это возможно в случае, если после всех удержаний и выплат, от заработной оплаты труда останется менее пятидесяти процентов.
С 1 января 2021 года справка 2-НДФЛ имеет новое название «справка о доходах и суммах налога физического лица». Она имеет более упраздненный формат и отражается в приказе ФНС № ЕД- 7- 11 /753. В обращении сотрудниками банка и заемщиками имеет место старое название «формы 2-НДФЛ», так как глобальных отличий между новой и прежней формой данного документа нет.
Что такое справка 2-НДФЛ для ипотеки
Для банков необходимо взять справку формы 2-НДФЛ, так как в ней собраны данные о доходах будущего заемщика. В ней указаны все паспортные данные, наименование организации с ее реквизитами, все денежные поступления и отчисления за каждый отработанный месяц. Конечный итог – это общая итоговая сумма доходов и уплаченных налогов за определенный период времени. Причем банки могут запросить информацию для отчетности по доходам о разном периоде времени. Чаще всего это может быть срок от 6 до 12 месяцев. Реже запрашивают справку за последние отработанные 3 года.
Где взять справку о доходах
Как говорилось ранее, документ можно получить у своего работодателя, в бухгалтерии, предварительно написав заявление на справку 2-НДФЛ. Студенту для получения справки следует обратиться в деканат своего учебного заведения. В центре занятости населения свою справку получит неработающий человек. Пенсионеру же следует обратиться за ней в пенсионный фонд или в МФЦ. А вот военный пенсионер должен обратиться в военкомат. Справку для вас обязаны подготовить не позднее трехдневного срока с момента обращения.
Можно ли подделать справку 2-НДФЛ
Можно ли подделывать справки? Ответ очевиден – нет. А вот чем это грозит, мы сейчас разберемся.
Как выяснилось, банкам «Справка о доходах и суммах налога физического лица» необходима. Причем «возраст» справки не должен быть более одного месяца, поэтому перед принятием решения о взятии ипотечного кредита следует заказывать справки незадолго до обращения в банк. Надо знать, что давность справки – не единственный повод, который служит отказом в кредитовании. Важны правильное ее заполнение и точность данных.
Пакет документов принимает кредитный агент, который отправляет его на соответствующую проверку на наличие необходимых печатей и подписей. Кредитная инспекция рассчитает платежную нагрузку на клиента. Если она окажется слишком высока с учетом налоговых вычетов и иных платежей, банк откажет в предоставлении ипотечного кредита.
При возникновении у работника банка сомнений относительно подлинности справки, а именно о возможных завышенных данный, пакет документов передается в службу безопасности банка для дальнейшей проверки. Они вправе отправить соответствующие запросы работодателю, в ФНС, в СФР. Служба безопасности может провести анализ средней заработной платы по отрасли. Это дает возможность исключить завышенный цифровой показатель по зарплате.
Были случаи, когда клиенты банка покупали справку формы 2-НДФЛ для того, что был одобрен жилищный кредит. Но при выявлении таких случаев получение кредита становится невозможным. Причем такие клиенты попадают в «Бюро кредитных историй» с пометкой. Это расценивается как мошенничество – подделка документов. Получить в дальнейшем даже незначительную сумму будет очень сложно. Это может привести к реальному сроку заключения в тюрьме.
Обязательно ли нужна справка 2-НДФЛ для ипотеки
Очень часто банки стали предлагать населению ипотечные программы, которые не требуют предоставления «Справки о доходах и суммах налога физического лица». Но для получения ипотечного кредита заемщик предоставляет выписку со счета или справку формы 3-НДФЛ. Ее необходимо получить в Федеральной налоговой инспекции.
Однако банки предпочитают справку, в которой отражен постоянный доход клиента, то есть 2-НДФЛ. А справка формы 3-НДФЛ показывает только поступления на расчетный период сроком в один год.
Банки, готовые одобрить ипотечный кредит без справки 2-НДФЛ в качестве подстраховки предлагают достаточно высокую кредитную ставку, от 11 до 13% годовых. Предоплата тоже будет высокой и составит примерно 35-50%.
Банк рассматривает и другие условия в качестве гарантий погашения кредитного долга: предоставление в залог недвижимости или поручителя.
Если заемщик получает заработную плату в том же банке, предоставлять справку по форме 2-НДФЛ не надо. Менеджер сможет самостоятельно оценить денежные операции.